Con la deliberazione n. 292 del 22.12.2009 (vedi documento integrale qui sotto allegato) la Giunta comunale ha emantato le seguenti direttive finalizzate al tempestivo pagamento delle somme dovute per forniture ed appalti:
a) E’ fatto obbligo, ai competenti Responsabili dei Servizi di osservare, scrupolosamente, le norme ed i regolamenti di cui ai singoli ordinamenti tributari e tariffari, del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267 (articoli da 178 a 181) e del regolamento comunale per la disciplina generale delle entrate.
b) Per il procedimento relativo all’assunzione degli impegni di spesa dovranno essere osservate scrupolosamente, le procedure di cui all’art. 183 del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267, con l’obbligo per ciascun Responsabile di Servizio di accertare preventivamente che il programma dei conseguenti pagamenti sia compatibile con i relativi stanziamenti di bilancio e con le regole di finanza pubblica.
c) Per il procedimento relativo alla liquidazione dovranno essere osservate, scrupolosamente, le norme di cui all’art. 184 del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267.
d) Per l’ordinazione e i pagamenti dovranno essere osservate, scrupolosamente, le norme di cui all’art. 185 del D.Lgs. 18.08.2000 n. 267.
e) Completate le procedure di cui ai punti precedenti il funzionario responsabile trasmette gli atti per l’emissione dei mandati nel rispetto delle norme richiamate.
f) L’Ufficio Ragioneria provvederà alla registrazione delle fatture in relazione all’ordine cronologico di acquisizione al protocollo comunale.
g) La messa in pagamento delle fatture dovrà avvenire nel prioritario rispetto della cronologia di arrivo, fatte salve le esigenze specifiche e/o urgenze segnalate ed attestate dai singoli Responsabili di Servizio in relazione alle rispettive competenze;
h) I Responsabili di Servizio, in sede contrattuale, pattuiscono i termini e le modalità per l’effettuazione dei pagamenti dei corrispettivi di servizi, lavori e forniture, in relazione alle tipicità ed esigenze dei singoli contratti, incarichi o commissioni. In assenza di specifiche pattuizioni si intenderanno applicabili i termini di 60 giorni dalla data di ricezione della fattura, così come acclarata a protocollo comunale. In ogni caso i Responsabili di servizio pattuiscono modalità di pagamento compatibili con la necessità di programmazione dei flussi di spesa e l’esigenza di rispetto delle presenti direttive.
i) Il Responsabile del Servizio Finanziario dovrà vigilare sull’andamento delle liquidità segnalando alla Giunta Comunale ed ai Responsabili di Servizio eventuali situazioni di deficitarietà al fine di consentire agli stessi l’attivazione delle necessarie revisioni delle procedure contrattuali.
j) I Responsabili di Servizio vigilano sul corretto e puntuale assolvimento delle obbligazioni contrattuali, segnalando alla Giunta eventuali ragioni sopravvenute al fine di evitare la formazione di debiti pregressi;
k) I Responsabili di Servizio, nella fase di esercizio provvisorio, assumeranno gli impegni di spesa tenendo in debita considerazione le prescrizioni contemplate all’art. 163 del D.Lgs. 267/2000; in caso di deroga all’assunzione della spesa per “dodicesimi”, a fronte di specifiche normative autorizzative, i Responsabili di Servizio attestano detta circostanza motivando adeguatamente il provvedimento di assunzione dell’impegno.
Per maggiori informazioni è possibile rivolgersi all'Area Gestione Risorse - ufficio ragioneria, anche telefonicamente, al numero 035.983623 - interno 3.